Sinusuri sa paglilitis kay Sara Duterte ang mga rekord ng transaksiyong nagkakahalaga ng P4.4 bilyon, mga pagwawasto ng bangko at mga pagsisiwalat sa buwis

Isinama sa kasong impeachment ang rekord ng mga transaksiyong nagkakahalaga ng P4.4 bilyon

Pinayagan ng impeachment court ng Senado ang testimonya tungkol sa iniulat na mga transaksiyong nagkakahalaga ng P4.4 bilyon na kinasasangkutan ni Bise Presidente Sara Duterte at ng kanyang asawang abogadong si Manases Carpio. Sinimulan nito ang pagsusuri sa pananalapi na sumasaklaw ngayon sa mga naiwastong ulat ng bangko, pagbili ng insurance, remittance ng mga korporasyon at mga rekord sa buwis.

Sa pagdinig noong Oktubre 5, 2026, ang ika-33 araw ng paglilitis, inilarawan ni Ronel Buenaventura, executive director ng Secretariat ng Anti-Money Laundering Council, ang mga rekord mula 2007 hanggang 2025. Binanggit sa presentasyon ang 666 ulat ng mga saklaw na transaksiyon at 55 ulat ng mga kahina-hinalang transaksiyon matapos alisin ang mga magkakapatong na rekord.

Kabuuan ang P4.4 bilyon ng mga iniulat na transaksiyon; hindi ito patunay na pag-aari ng mag-asawa ang P4.4 bilyon, na tumanggap sila ng ganitong halaga bilang kita o na hawak nila ito nang minsanan. Hindi rin ito karagdagang halagang dapat idagdag sa mga indibidwal na transaksiyong tinalakay sa korte. Maaaring maisama sa kabuuang bilang ng mga transaksiyon ang mga paglilipat sa pagitan ng mga account at paulit-ulit na paggalaw ng parehong pondo nang hindi nadaragdagan nang gayon din ang yaman.

Bahagi ang ebidensiya ng Artikulo II ng kasong impeachment, na nag-aakusa ng yaman na hindi tugma sa legal na kita at hindi kumpletong pagsisiwalat ng mga ari-arian, pananagutan at netong halaga, kabilang sa mga deklarasyon ni Duterte para sa 2022, 2023 at 2024. Itinanggi ni Duterte ang anumang pagkakasala at sinabi niyang may motibong pampolitika ang mga paratang.

Sa mga sumunod na pagdinig, humarap sa korte ang mga kinatawan ng bangko at isang opisyal ng Bureau of Internal Revenue. Nagbigay ang kanilang mga testimonya ng mga balanse sa account, halaga ng kita at detalye ng pinagtatalunang paglilipat ng sapi ng korporasyon, kasabay ng paglalantad sa mga limitasyon ng maaaring patunayan ng mga rekord ng AMLC lamang.

Kaya mas tiyak ang pangunahing usapin kaysa sa paghahambing ng malaking kabuuan ng mga transaksiyon sa suweldo ng isang opisyal ng gobyerno: kailangang matukoy kung sino ang nagmay-ari o kumontrol sa mga pondo, saan nagmula ang mga ito, aling mga ari-arian ang nanatili sa mga kaugnay na petsa ng pag-uulat at kung naideklara nang wasto ang mga ito.

Bakit pinayagan ng korte ang mga kompidensiyal na rekord

Hiniling ni Mark Vinluan, abogado ng depensa, na huwag isama ang testimonya ni Buenaventura sa ilalim ng Seksyon 8-A ng Anti-Money Laundering Act. Ayon sa kanya, walang eksepsiyon para sa mga paglilitis sa impeachment ang mga rekisito sa pagiging kompidensiyal.

Itinanggi ni Francis "Chiz" Escudero, ang namumunong opisyal, ang argumento na lubos na hindi saklaw ng kapangyarihan ng korte na mag-subpoena ang mga ulat. Ipinagkaiba niya ang proteksiyon laban sa di-awtorisadong pagsisiwalat at ang pagsunod sa isang legal na utos ng korte.

Ipinaliwanag ni Escudero ang interpretasyon ng korte sa probisyon tungkol sa pagiging kompidensiyal:

Samakatuwid, itinatakda ng probisyon ang paraan at mga kondisyon ng pagsisiwalat. Hindi nito inaatasan ang ganap na pananahimik sa lahat ng pagkakataon.

Nilimitahan niya ang testimonya sa mga kaugnay at na-subpoena na rekord at sinabing maaaring dinggin ang ilang bahagi sa isang saradong sesyon kung kinakailangan. Napanatili ng depensa ang karapatang tumutol sa partikular na ebidensiya. Itinanggi rin ni Escudero ang pahayag na tiyak na mananagot si Buenaventura sa kasong kriminal dahil sa pagsunod sa utos ng korte.

Umabot din ang pagtatalo sa mga account sa dayuhang salapi. Iginiit ni Senador Imee Marcos na hindi isinama ang ganitong mga account sa mga naunang paglilitis sa impeachment. Sa halip, binanggit ni Escudero ang Republic v. Sandiganbayan at ang mga paglilitis sa impeachment kay Corona noong 2012 bilang batayan sa pagpayag sa testimonya tungkol sa mga ulat ng AMLC na may mga transaksiyon sa dayuhang salapi.

Ipinagkaiba ng pasya niya ang mga umiiral na ulat na legal na hawak ng AMLC at ang isang bagong utos na mag-uutos sa bangko na isiwalat ang deposito ng kliyente sa dayuhang salapi. Gayunman, kinuwestiyon nina Senador Pia Cayetano at Imee Marcos kung ipinapasok ba ng korte sa batas ang eksepsiyon para sa impeachment kahit hindi ito tahasang nakasaad doon.

Pinayagan din ng korte na ipakita sa livestream ng Senado ang mga dokumento ng AMLC kahit may marka ang mga ito na kompidensiyal. Hiwalay itong tinutulan ng depensa dahil sa posibleng paglalantad ng mga rekord sa publiko. Dahil dito, naging pinagtatalunang usapin ang saklaw ng pagsisiwalat, bukod sa tanong kung maaari bang tanggapin ang mga rekord bilang ebidensiya.

Pagwawasto ng bangko sa likod ng mas mababang kabuuan

Pinalitan ng bilang na P4.4 bilyon ang naunang pagtatayang humigit-kumulang P6.7 bilyon na iniharap sa Kamara. Iniugnay ni Buenaventura ang pagbabago sa bahagi nito sa mga naiwastong ulat ng Bank of the Philippine Islands. Tinukoy rin niya ang pagkakaiba sa saklaw ng mga subpoena at mga institusyong nag-ulat.

Sa isang liham noong Abril 6, 2026, hiniling ng BPI sa AMLC na burahin ang 13 ulat ng mga saklaw na transaksiyon na kinasasangkutan ni Carpio dahil naglabas ng maling halaga ang bug sa isang source application. Isang nababasang rekord na orihinal na nagtala ng humigit-kumulang P269 milyon ang itinama sa P300,000. Bumaba rin sa itinakdang limitasyon ng pag-uulat na P500,000 ang iba pang naiwastong halaga.

Sinabi ni Buenaventura na pinagtibay at tinanggap ng AMLC ang pagwawasto bago isumite ang mga rekord nito sa impeachment court noong Hulyo 30. Humigit-kumulang P2.3 bilyon ang iniulat na ibinaba ng kabuuan mula sa P6.7 bilyon tungo sa P4.4 bilyon, bagaman hindi iniugnay sa testimonya ang buong diperensiya sa error ng software lamang.

Tinanong ni Senador Tito Sotto kung paano nakapagpalobo ang aberya sa pag-uulat ng mga halagang nasa P2 milyon tungo sa bilyon. Sinabi ni Buenaventura na wala siyang matandaang pagwawastong ganito kalaki mula nang maupo siya noong Abril. Sinabi ni Niña Aguilar, opisyal ng Metrobank, na wala siyang naranasang kahalintulad na error sa panahon niya sa bangko. Hindi matukoy ni Marwin Galvez, saksi ng BPI na humarap upang magpaliwanag tungkol sa mga rekord ng account sa halip na teknolohiya sa pag-uulat, ang sanhi ng bug.

Nangatuwiran si Paolo Panelo, tagapagsalita ni Duterte, na ipinakita ng pagwawasto ang panganib ng pagtrato sa hilaw na datos ng pag-uulat bilang beripikadong ebidensiya ng yaman. Iginiit ng prosekusyon na nanatiling malaki ang kabuuan ng mga transaksiyon kahit matapos ang pagwawasto. Dahil dito, mahalaga sa kaso ang beripikasyon ng mga batayang rekord.

Ano talaga ang ipinakikita ng mga ulat ng saklaw at kahina-hinalang transaksiyon

Karaniwang itinatala sa ulat ng saklaw na transaksiyon, o CTR, ang isang cash transaction na lampas P500,000 sa loob ng isang araw ng pagbabangko, ayon sa mga tuntuning inilarawan sa mga pagdinig. Hindi patunay ng maling gawain ang itinakdang limitasyon sa pag-uulat. Maaaring maghain ng ulat ng kahina-hinalang transaksiyon, o STR, anuman ang halaga kapag may natukoy na mga palatandaang tinukoy ng institusyon.

Ang mga indibidwal na bilang na iniharap ay 373 CTR at 34 STR para kay Duterte, at 363 CTR at 30 STR para kay Carpio. Ipinaliliwanag ng 70 magkakapatong na CTR kung bakit 666, sa halip na 736, ang pinagsamang bilang ng mga ulat ng saklaw na transaksiyon. Umaabot sa 64 ang kabuuan ng mga indibidwal na bilang ng STR, samantalang 55 ang binanggit sa pinagsamang presentasyon. Hindi lubusang naipaliwanag sa iniulat na testimonya ang pagkakaibang ito.

Kinuwestiyon din ni Vinluan ang pasyang pagsamahin ang mga transaksiyon sa isang kabuuan. Inamin ni Buenaventura na hindi partikular na inatasan ng korte ang AMLC na maghanda ng pinagsamang halaga o mga buod na nasa talahanayan. Sinabi niyang inihanda ang mga buod kaugnay ng subpoena noong Hulyo 21 at kahilingan ni Gerville Luistro, tagausig ng Kamara, noong Setyembre 29.

Bahagyang nagkakaiba ang mga ulat sa pagkakahati ng P4.4 bilyon. Ayon sa isang salaysay, P1.63 bilyon ang pumasok na pondo, P1.3 bilyon ang lumabas at P1.4 bilyon ang hindi matukoy ang direksiyon. Sa isa pang salaysay, P1.63 bilyon, P1.31 bilyon at P1.46 bilyon ang mga halagang ito, na nagkakabuo ng P4.4 bilyon. Sinabi ni Buenaventura na dahil sa kulang o malabong impormasyon tungkol sa nagpadala at benepisyaryo, hindi maaasahang maiklasipika ang ilang transaksiyon, karamihan ay mula bago ang 2014.

Binanggit ng mga bangko at kompanya ng insurance sa ilang STR ang mga paratang na may kinalaman sa graft, ilegal na kalakalan ng droga at maling paggamit ng pondo ng bayan. Kabilang dito ang mga transaksiyon sa insurance noong Hulyo at Nobyembre 2019, isang ulat ng Philippine Savings Bank na may petsang Agosto 1, 2024 at ulat ng BDO Life na may petsang Disyembre 5, 2024. Sa ilan, ginamit ang mga balita bilang dahilan para maghinala, hindi bilang itinatag nang patunay ng krimeng naganap.

Inilarawan kalaunan ni Aguilar ang proseso ng Metrobank bilang kinabibilangan ng karagdagang pagsusuri at panloob na pag-apruba bago isumite ang ulat. Inamin ni Buenaventura na wala siyang personal na kaalamang nagpapatunay na nagkamal si Duterte ng yaman na hindi maipaliwanag. Tungkol sa mga rekord na hawak ng AMLC ang kanyang testimonya.

Mga lumang account at pagtatalo sa tsekeng manager

Kinumpara ng BPI ang pinagsamang time deposit nina Rodrigo at Sara Duterte na binuksan noong Enero 22, 2010 at nagkakahalaga ng P40.65 milyon. Minsan itong ni-renew nang 12 ulit at umabot sa humigit-kumulang P41.72 milyon. Tinukoy rin sa testimonya ng bangko ang tatlong tsekeng manager na tig-P41,721,035.62, na may mga petsang Abril 19 at Oktubre 17, 2012, at Oktubre 7, 2013, at nakapangalan kay Rodrigo Duterte bilang babayaran.

Nag-iisyu ang bangko ng tsekeng manager laban sa pondong natanggap nito. Ipinaliwanag ni Galvez na inaalis ang pera sa account ng kliyente at inililipat sa settlement account ng bangko habang hindi pa napapakinabangan ang tseke. Dahil dito, hindi na ito lumilitaw sa balanse ng account ng kliyenteng iyon sa katapusan ng taon.

Nangatuwiran ang mga tagausig na maaaring makatulong sa pagpapatunay ng pagtatago ang ganitong mekanismo, kasama ng isa pang time deposit na humigit-kumulang P55 milyon na ginawang tsekeng manager. Sinabi ni Galvez na karaniwan namang hindi napapakinabangan ang ilang tseke at tumanggi siyang maghinuha na sinadya ang pagtatago.

Itinuro ni Escudero na walang pirma ni Sara Duterte sa mga kaugnay na dokumento para sa pagbubukas o pagsasara ng time deposit o pagbili ng mga tseke. Sinabi ni Michael Poa, abogado ng depensa, na hindi na matandaan ni Duterte ang account at wala siyang naging bahagi sa mga transaksiyon dito. Magkahiwalay na usapin kung sino ang kapwa may-ari ng account at kung sino ang responsable sa bawat transaksiyon, at kailangang timbangin ito ng korte.

Tinukoy rin ng AMLC ang pitong paglilipat sa pagitan ng mga account noong Marso 28, 2014, na umabot sa P193.70 milyon ayon sa isang ulat ng mga paglilitis at P193.71 milyon ayon sa isa pa. Sinabi ni Buenaventura na magkakaibang paglilipat sa iisang bangko ang tinutukoy ng magkakahiwalay na reference number. Gayunman, hindi sapat ang magkakaibang rekord para patunayang bagong nakuhang pera ang bawat isa.

Kabilang sa iba pang rekord ang isang polisang life investment ng BPI AIA na nagkakahalaga ng P20 milyon at binili noong Abril 1, 2014, at tsekeng manager na nagkakahalaga ng P16,852,782, may petsang Mayo 30, 2016 at nakapangalan kay Samuel C. Uy bilang babayaran. Hiwalay dito, nakatala sa ulat ng AMLC para sa pagbabahagi ng impormasyon si Duterte bilang benepisyaryo ng mga tsekeng nagkakahalaga ng P14.88 milyon na binili noong 2011 at 2012 nina Samuel Cang Uy at dalawa pang tao.

Mga cash withdrawal at usapin ng deklarasyon

Tinukoy ni Buenaventura ang anim na transaksiyon kung saan nag-withdraw si Carpio ng P41 milyon noong Agosto 6, 2024: P23 milyon mula sa BDO at P18 milyon mula sa Philippine National Bank. Ipinakita rin ng mga rekord ang mga transaksiyon ni Duterte noong Disyembre 2024 na umabot sa P10.04 milyon: P2.371 milyon sa Landbank noong Disyembre 5, at P5.969 milyon sa BDO pati pagpapapalit sa Metrobank ng tsekeng nagkakahalaga ng P1.7 milyon noong Disyembre 20.

Iniugnay ni Mae Divinagracia, tagausig, ang mga withdrawal sa testimonya ni Karen Batu, opisyal ng mga rekord ng Ombudsman, na hindi idineklara sa magkasanib na statements of assets, liabilities and net worth (SALN) ng mag-asawa ang cash na hawak nila o nasa bangko mula 2019 hanggang 2025.

Kailangang isaalang-alang ang mga petsa ng pag-uulat sa pagsusuri sa paratang na ito. Pinatutunayan ng isang withdrawal na gumalaw ang pera sa partikular na araw, ngunit hindi nito ipinakikita kung magkano ang nanatiling cash, nagastos o naging ibang ari-arian pagsapit ng Disyembre 31. Hindi tinukoy ng mga rekord na inilarawan sa korte ang huling pinaggamitan ng lahat ng withdrawal na ito.

Nagharap ng ibang hanay ng mga dokumento ang testimonya ng BIR sa sumunod na pagdinig. Nagtala ang mga audited financial statement ng cash na hawak at nasa bangko na P21.23 milyon sa katapusan ng 2022, P28.97 milyon noong 2023, P15.53 milyon noong 2024 at P13.80 milyon noong 2025. Hindi awtomatikong sumasalungat ang mga halagang ito sa testimonya tungkol sa mga hindi isinamang detalye sa SALN dahil magkaibang deklarasyon ang tinutukoy ng mga ito. Gayunman, kailangang pagtugmain ang mga impormasyong nasa magkakaibang deklarasyon.

Mga remittance ng Cale88 at imbestigasyon tungkol sa China

Nakatanggap ang Cale88 Foods Corp., isang kompanyang nag-e-export ng banana chips na iniuugnay kay Carpio, ng remittance na humigit-kumulang P319 milyon mula sa China at Hong Kong, ayon sa testimonya. Bahagyang nagkakaiba ang mga ulat sa eksaktong kabuuan at bilang ng mga ulat: ayon sa isa, P319.32 milyon sa pamamagitan ng 141 CTR at tatlong STR; ayon naman sa isa pa, P319.33 milyon sa pamamagitan ng 143 ulat ng saklaw na transaksiyon, kabilang ang 141 mula sa mainland China at dalawa mula sa Hong Kong.

Kabilang sa mga pinangalanang katapat sa transaksiyon ang Jinhua Dongxi Trading Co., Ltd. at China National Township. Kinumpirma ni Buenaventura na binanggit sa mga kahina-hinalang ulat ang kawalan ng pinagbabatayang legal o pangkalakal na obligasyon, layunin o pang-ekonomiyang katwiran. Hindi ito hatol ng hukuman na labag sa batas ang bawat remittance o personal na pag-aari ni Duterte ang pera.

Noong Oktubre 11, kinumpirma ni Pangulong Ferdinand Marcos Jr. na iniimbestigahan ng gobyerno ang mga paratang na inilahad ni dating Senador Antonio Trillanes IV. Sinabi ni Marcos na tumugon ang Department of National Defense dahil maaaring may kinalaman sa pambansang seguridad ang mga paratang.

May kondisyon ang pagkakalarawan ni Marcos sa usaping ito:

Ang pinakanakababahalang bahagi nito ay ang pera mula sa China. Umaabot na ito sa usapin ng pambansang seguridad.

Sinabi rin niyang kailangang itatag muna ng mga awtoridad ang mga katotohanan bago magpasya at itinanggi niyang may kinalaman siya sa diumano'y kampanyang siraan si Duterte. Hindi pa natutukoy sa mga iniulat na paglilitis kung lehitimong bayad sa eksport ang mga remittance, ilegal na pagpopondo o ibang kasunduan.

Nagdaragdag ang testimonya sa buwis ng ebidensiya tungkol sa kita at pagmamay-ari

Noong Oktubre 8, nagpatotoo si Anne Loraine Garcia-Marquez, opisyal ng BIR, na pinagsamang P85.34 milyon ang kinita nina Duterte at Carpio, bawas na ang buwis, mula 2007 hanggang 2025. Nagdeklara ang SALN ni Duterte para sa 2025 ng P98.66 milyon na netong halaga, kaya may diperensiyang P13.32 milyon sa mga bilang. Hindi sapat ang paghahambing na ito lamang para matukoy ang yaman na hindi maipaliwanag nang hindi naitatatag ang panimulang mga ari-arian, pananagutan at iba pang legal na pinagmumulan ng pera.

Hiwalay na inihambing ni Escudero ang P424 milyon na dumaan sa mga account mula 2022 hanggang 2025 sa P336 milyon na nakuha sa pagdaragdag ng taunang mga bilang sa SALN. Magkaibang sukatan ang mga ito: sinusukat ng kabuuang transaksiyon ang paggalaw ng pera, samantalang sinusukat ng netong halaga ang mga ari-arian bawas ang mga pananagutan sa isang partikular na petsa. Maaari ring paulit-ulit na mabilang ang parehong natitirang mga ari-arian kapag pinagdaragdag ang magkakasunod na taunang deklarasyon ng netong halaga.

Kinumpirma ni Garcia-Marquez na pinahintulutan ng BIR na siyasatin si Duterte o si Carpio, ngunit tumanggi siyang tukuyin kung sino ang saklaw nito. Nagpatotoo rin siya tungkol sa pagpaparehistro ng legal na gawain, iba pang kita at kompensasyon mula sa Davao City na nakasaad sa isang tax filing para sa 2023. Itinanong ng mga tagausig kung ipinahihiwatig ng mga rekord na ito ang ipinagbabawal na propesyonal na gawain o paghawak sa ibang posisyon, ngunit hindi nilinaw sa testimonya ang katangian ng bawat bayad.

Walang rekord ang BIR ng buwis na binayaran sa paglilipat ng mga sapi ni Carpio sa Cale88 at wala ring aplikasyon para sa electronic Certificate Authorizing Registration, ang tax clearance na kailangan bago itala ang ganitong paglilipat sa mga aklat ng kompanya. Sinabi ni Garcia-Marquez na maaari pa ring maging balido sa pagitan ng mga partido ang bentahan kahit hindi ito dapat itala sa mga talaan ng sapi at paglilipat. Ipinatanggal ni Escudero sa rekord ng korte ang paglalarawan ng isang tagausig na peke ang bentahan.

Mga balanse sa account at tugon ni Carpio

Malaki ang pagkakaiba ng mga ulat sa sumunod na testimonya ng mga bangko tungkol sa pinagsamang balanse sa katapusan ng taon. Ayon sa isa, humigit-kumulang P190 milyon ang laman ng 30 aktibong account sa katapusan ng 2025. Ayon naman sa isa pa, P39 milyon ang laman ng mga account sa walong bangko, na may taunang halagang P59 milyon noong 2022, P71.3 milyon noong 2023 at P22.2 milyon noong 2024. Hindi tinutukoy ng mga iniulat na account ang iisang saklaw na makapagtutugma sa mga kabuuang ito.

Hiwalay na tinukoy ng BPI ang siyam na account na may pinagsamang balanseng P8 milyon sa katapusan ng 2025 at 34 na isinara nang account, ngunit hindi tinukoy ang lahat ng petsa ng pagsasara. Kailangang ihiwalay ang mga balanse ng korporasyon sa mga personal na pag-aari: bumaba ang iniulat na balanse ng GenCorp mula P50.75 milyon noong 2022 tungo sa P14.50 milyon noong 2025, habang isinara noong Hulyo 2026 ang dalawang checking account ng Cale88.

Tinukoy sa testimonya tungkol sa insurance ang pagbili ni Carpio noong 2024 ng investment insurance ng FWD na nagkakahalaga ng P10.6 milyon. Iniulat na P13.2 milyon ang halaga nito sa pananalapi at mga anak ng mag-asawa ang mga benepisyaryo. Iba sa mga balanse sa bangko at kabuuang galaw ng mga transaksiyon ang halaga nito at kung paano ito dapat ideklara.

Sa pagtugon sa mga kinuwestiyong gastos sa credit card, sinabi ni Carpio na una niyang binayaran ang mga gastusin sa paglalakbay sa Japan para sa isang grupo at kalaunan ay hinati-hati ang bayad. Aniya, para sa mga senior na basketbolista ang mga biniling kasuotang pang-sports at may kinalaman sa isang junior na koponan ng basketbol ang mga gastusin sa Kuala Lumpur.

Itinanggi ni Carpio na gumamit siya ng pera ng bayan:

Walang ilegal sa paggastos ko ng sarili kong perang pinaghirapan. Walang pondo ng bayan na ginamit para sa mga personal na gastusing ito.

Sinabi rin niyang hindi kasali o naroon si Duterte. Tungkol sa mga gastos sa credit card ang tugong ito, at hindi nito ipinapaliwanag ang lahat ng withdrawal, remittance ng korporasyon o usapin sa deklarasyon na inilalahad sa Artikulo II.

Mga petsa at pasyang hindi pa naiaatas

Umunlad sa magkakaibang petsa ang pagsusuri sa pananalapi:

• Abril 6, 2026: Hiniling ng BPI na burahin ang 13 maling ulat ng mga saklaw na transaksiyon.
• Hulyo 30: Nagsumite ang AMLC ng mga rekord na may beripikadong mga pagwawasto.
• Oktubre 5 at 6: Nagpatotoo si Buenaventura at sinagot ang mga tanong tungkol sa mga kabuuan, pagiging kompidensiyal at mga deklarasyon.
• Oktubre 7: Inilarawan ng mga kinatawan ng bangko ang mga pinagsamang account, tseke at balanse.
• Oktubre 8: Nagharap si Garcia-Marquez ng ebidensiya sa buwis at kinumpirma ang pahintulot para sa isang audit.
• Oktubre 11: Kinumpirma ni Marcos ang imbestigasyon sa diumano'y mga remittance mula China.

Inaasahang magpapatuloy ang pagtatanong ng depensa kay Garcia-Marquez noong Oktubre 9, na susundan ni Alexander Cabrera, isang forensic analyst, ayon sa nakatakda sa pagdinig noong Oktubre 8. Walang napagtibay dito na kinalabasan ng nakaplanong testimonya. Nilinaw na ang petsa ng hatol na Disyembre 16 na napag-usapan sa paglilitis ay pagtataya lamang para sa pagpaplano, hindi garantisadong petsa ng pasya.

Nagkakaiba rin ang mga ulat tungkol sa Artikulo III, ang kasong panunuhol. Ayon sa isa, hindi na ito ihaharap ng mga tagausig; sinabi naman ni Luistro na hindi pa pormal na ipinababatid sa korte ang pag-urong sa kaso. Magkaiba ang intensiyon at ang pormal na pagkumpleto ng hakbang sa proseso. Kailangan pa ring magpasya sa Artikulo II tungkol sa pagmamay-ari, legal na pinagmumulan ng yaman at pagsisiwalat, hindi basta tanggapin lamang ang pinagsamang halaga.

Mahahalagang punto

• Iniulat na mga transaksiyon ang kinakatawan ng P4.4 bilyon, hindi napatunayang yaman o ilegal na kita.
• Itinama ng BPI ang 13 ulat matapos palakihin ng error sa software ang mga halaga.
• Pinayagan ng korte ang kaugnay na testimonya ng AMLC sa kabila ng mga pagtutol batay sa pagiging kompidensiyal.
• Itinatala ng mga kahina-hinalang ulat ang mga alalahanin, hindi patunay na may naganap na krimen.
• Kailangang pagtugmain ang mga bilang sa bangko, buwis at SALN, lalo na kung magkakaiba ang mga iniulat na kabuuan.
• Itinatanggi ni Duterte ang maling gawain; ayon kay Carpio, personal na pondo ang ginamit sa mga kinuwestiyong gastos sa card.
• Wala pang pinal na pasya sa yaman na hindi maipaliwanag o sa mga remittance ng korporasyon batay sa mga paglilitis na inilarawan.